Rapprochement des règlements
Confrontation entre ce que le grand livre exige et ce que le prestataire de paiement a réellement reçu.
Attendu0 F
Reçu0 F
Écart0 F
2 lignes ne se rapprochent pas. Un écart doit être expliqué et soldé par une écriture inverse, jamais par une correction directe.
Règlements de la période
| Référence | Acteur | Attendu | Reçu | Écart | Moyen | Pièce | État |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RGL-0418 | F-01 | 52 400 F | 52 400 F | — | Orange Money | OM-8841207 | rapproché |
| RGL-0419 | F-02 | 51 800 F | 51 800 F | — | Orange Money | OM-8844901 | vérifié |
| RGL-0420 | F-04 | 68 900 F | 0 F | 68 900 F | — | — | retard |
| RGL-0421 | L-07 | 38 000 F | 36 000 F | 2 000 F | Espèces dépôt | CAI-0771 | contesté |
| Totaux | 211 100 F | 140 200 F | 70 900 F | ||||
Traitement des deux anomalies
!
RGL-0420 · F-04 — aucun versement reçu
Échéance dépassée. Affectations bloquées, catalogue masqué, compensation possible sur la réserve.
retard68 900 F
!
RGL-0421 · L-07 — écart de caisse de 2 000 F
Montant reversé inférieur au montant autorisé. Enquête ouverte, mission non soldée.
contesté2 000 F
Un écart ne se corrige jamais en modifiant l'écriture d'origine. Il se solde par une écriture d'ajustement motivée, validée par deux personnes distinctes.
Cycle d'un règlement
✓
Provisoire puis exigible
Le solde franchit le seuil ou la journée se clôture
✓
Demandé
La plateforme émet la demande de règlement
✓
Déclaré payé
L'acteur déclare et joint sa preuve
4
Vérifié
Par une personne distincte de celle qui a déclaré
5
Rapproché
Confronté au relevé du prestataire de paiement
6
Contesté ou en retard
Sorties d'exception, toujours motivées